Bucureștiul se confruntă cu o provocare majoră: moștenirea banilor din Pilonul II de pensii private devine un aspect crucial pentru mulți români, mai ales în contextul în care sumele acumulate pot ajunge la zeci de mii de euro până în 2026. Procedura de recuperare a acestor fonduri, în cazul decesului unui participant, este simplificată, dar necesită atenție la detalii.
Mitul banilor „pierduți”
Mulți români se tem că, în cazul decesului înainte de pensionare, banii acumulați în Pilonul II se „pierd”. Legea prevede însă contrariul: sumele acumulate nu se pierd niciodată. Ele sunt transferate moștenitorilor. Această prevedere face ca Pilonul II să fie mai transparent decât Pilonul I, unde beneficiile pentru urmași sunt limitate.
Pașii pentru a accesa banii moșteniți
Pentru a intra în posesia sumelor din pensia privată, moștenitorii trebuie să urmeze câțiva pași importanți. Primul pas este identificarea administratorului de fond, informație ce poate fi obținută de pe portalul Autorității de Supraveghere Financiară (ASF). O cerere online, însoțită de certificatul de deces, declanșează procesul de identificare.
Rolul notarului joacă un rol crucial. Moștenitorii trebuie să se asigure că contul de pensie privată este inclus în masa succesorală, menționată în Certificatul de Moștenitor. Notarul va solicita administratorului fondului valoarea exactă a activului la data decesului. După obținerea Certificatului de Moștenitor se depune un dosar la administratorul fondului. Dosarul trebuie să conțină certificatul de moștenitor (original sau copie legalizată), certificatul de deces, actul de identitate al moștenitorului, extras de cont bancar și cererea de plată.
Opțiuni de plată și regim fiscal
Moștenitorii au două opțiuni principale. Dacă moștenitorul este, la rândul său, participant la Pilonul II, activele sunt transferate în contul său de pensie, sub formă de unități de fond. În cazul în care moștenitorul nu este participant, acesta poate încasa banii direct, fie integral, fie eșalonat, pe o perioadă de până la 5 ani.
Din august 2025, taxarea veniturilor din pensiile private urmează un regim specific. Sumele sub 3.000 de lei sunt scutite de impozit. Impozitul de 10% se aplică doar asupra diferenței dintre suma totală și pragul de 3.000 de lei. Contribuția la Sănătate (CASS) se va aplica tot pe segmentul ce depășește pragul de scutire. Impozitarea se face la sursă, moștenitorul primind suma netă.
Conform experților, Pilonul II reprezintă o „avere ascunsă” pentru multe familii. Verificarea regulată a contului de pensie și informarea familiei despre existența acestor active sunt esențiale.
